帳簿劃撥


有價證券買賣交割帳簿劃撥

(一) 集中交易買賣交割帳簿劃撥

依證交所/櫃檯買賣中心營業細則、業務規則規定,在集中交易/櫃檯買賣市場買賣之有價證券,其收付、交割作業均委由本公司辦理集中交割。

作業方式:

  1. 本公司於成交日依證交所/櫃檯買賣中心收盤後之成交紀錄,編製結算報表,提供參加人憑以辦理後續交割事宜。

  2. 本公司於T+2日10點以前,辦理參加人應付有價證券之帳簿劃撥;本公司於T+2日接獲證交所/櫃檯買賣中心通知,辦理參加人應收有價證券之帳簿劃撥。

  3. 投資人買賣交割後,除登載於證券存摺外,亦可透過集保語音查詢系統及集保帳戶資料查詢網站隨時查詢相關餘額資料。

  4. 集中保管之股票,於除權、除息或召開股東會時造具所有人名冊,送發行人或股務代理機構直接過戶。

(二) 證券商營業處所議價買賣交割帳簿劃撥

客戶與參加人或參加人間在證券商營業處所議價買賣,本公司提供議價買賣之劃撥轉帳作業。

作業方式:

  1. 參加人議價買賣成交政府債券時,本公司依據買賣雙方參加人之通知辦理其帳簿之登載。

  2. 參加人議價買賣成交股票類之有價證券時,本公司依據櫃檯買賣中心之成交紀錄及賣方參加人之通知,於成交日後第二營業日前辦理買賣雙方參加人帳簿之登載。

  3. 參加人以附條件方式議價買賣成交轉(交)換公司債及附認股權公司債時,本公司依據櫃檯買賣中心之成交紀錄及賣方參加人之通知,於成交日辦理買賣雙方參加人帳簿之登載。

  4. 參加人議價買賣成交屬債權型之有價證券時,本公司依據賣方參加人之通知辦理其帳簿之登載。

  5. 參加人以附條件方式議價買賣成交屬債權型之有價證券,並以交付客戶債券存摺方式辦理交割時,本公司依據賣方參加人之通知辦理其帳簿之登載,賣方參加人未將客戶集保帳號通知本公司者,其簽發之債券存摺應送交本公司覆核。

(三) 興櫃股票議價之給付結算

為提供未上市(櫃)公開發行公司的股票一個合法、安全、透明的交易管道,櫃檯買賣中心於2002年1月2日建置興櫃股票交易制度,並由本公司辦理興櫃股票買賣之給付結算作業。

證券商於櫃檯買賣中心興櫃股票電腦議價點選系統成交後,櫃檯買賣中心將成交資料明細及給付方式通知本公司,本公司依據通知資料辦理後續給付結算作業,相關作業說明如下:

逐筆交割:買賣雙方款券於成交當日完成給付。

  1. 雙方自行完成款項收付方式(FOP):賣方於收到買方價款後,即通知本公司將興櫃股票自賣方證券商帳戶撥入買方證券商帳戶。

  2. 委託本公司代為辦理款項收付方式(DVP):買方證券商將應付賣方證券商款項匯入本公司指定銀行帳戶,並通知本公司匯款明細資料。本公司接獲資料並比對無誤後,即將興櫃股票自賣方證券商帳戶撥入買方證券商帳戶,並將賣方證券商應收款項匯入其指定之銀行帳戶。

餘額交割:買賣雙方於成交日後次二營業日向本公司辦理給付結算。

  1. 有應付價款證券商:於成交日後次二營業日上午十時前將款項匯入本公司結算專戶。

  2. 有應付興櫃股票證券商:本公司於成交日後次二營業日將興櫃股票自賣方證券商帳戶辦理扣帳。

  3. 有應收價款證券商:本公司於成交日後次二營業日上午十時起,將款項匯入其指定之結算專戶。

  4. 有應收興櫃股票證券商:本公司於成交日後次二營業日,確認其已完成應付價款後,將興櫃股票撥入其帳戶。

有價證券設質交付帳簿劃撥

為提供出質人及質權人雙方於辦理有價證券質權設定,本公司自1994年5月2日實施以帳簿劃撥方式辦理設質交付作業,提供證券市場包含質權設定、解除、實行質權、質權移轉、質權餘額轉帳等快速、便捷、安全之設質交付方式。

有價證券信託帳簿劃撥

自2004年起,因應客戶以集中保管有價證券辦理信託之需求,提供受託人開設信託保管劃撥帳戶、委託人以集中保管之有價證券辦理信託、信託利益分配或信託關係消滅辦理信託有價證券轉帳及信託有價證券配發等帳簿劃撥作業。

有價證券轉讓帳簿劃撥

  1. 私人間直接讓受、繼承、贈與帳簿劃撥作業
    自2001年起本公司開辦參加人辦理私人間直接讓受、繼承及贈與帳簿劃撥作業,投資人得檢附相關證明文件及完稅或免稅證明,向其往來參加人提出轉帳申請,由參加人將投資人檢具之相關資料,透過本公司代轉至發行人或其股務代理機構審核,發行人或其股務代理機構審核無誤後辦理過戶登記,並通知本公司將有價證券轉帳至受讓人、繼承人或受贈人集保帳戶。

  2. 抵繳股款及拋棄股份帳簿劃撥作業
    自2008年起本公司開辦投資人以集中保管之股票抵繳發起設立中之公司股款或增資發行新股之公司股款,及拋棄其所持有之公司股份等帳簿劃撥作業,投資人得檢具申請書及相關證明文件,向其往來參加人提出轉帳申請,由參加人將投資人檢具之相關資料,透過本公司代轉至發行人或其股務代理機構審核,發行人或其股務代理機構審核無誤後辦理過戶登記,並通知本公司將有價證券轉帳至設立中之公司、增資發行新股之公司或承接股東拋棄股份之公司之集保帳戶。
    前揭客戶若為辦理股票抵繳設立中之公司股款者,需由該設立中公司代表人檢具相關證明文件,向抵繳之股票發行人以「○○公司籌備處代表人○○○」名義開設「一般保管帳戶」後,始得辦理。

  3. 無股務單位有價證券拋棄股份帳簿劃撥作業
    自2013年4月1日起,本公司提供無股務單位有價證券拋棄股份作業,投資人得檢具通知發行公司拋棄股份之郵局存證信函、申請書及相關證明文件,向其往來參加人提出轉帳申請,由參加人將投資人檢具之相關資料,送交本公司審核,本公司審核無誤後將有價證券,撥入本公司設置之「發行機構已下市櫃有價證券餘額處理專戶」,前款文件留存本公司,俟發行人提供股務承辦單位時,再由本公司將相關資料通知發行人。