登錄


有價證券證券無實體發行之登錄

(一)作業依據:

立法院於2000年6月30日三讀通過證券交易法第8條修正,增訂發行人得不印製實體有價證券及以帳簿劃撥交付有價證券之規定;另公司法亦於2001年11月12日,增訂第162條之2及第257條之2條文,明定證券集中保管事業為發行人無實體發行股份之登錄機構。 本公司爰積極研擬集中保管帳戶架構之調整,將發行人納入成為參加人,規劃無實體發行之登錄及帳簿劃撥交付等作業。並自2001年12月20日起開辦無實體發行有價證券登錄作業,為我國無實體發行有價證券建立良好基礎。

(二)帳簿劃撥交付方式:

已開設集保帳戶之股東,集保結算所依據發行公司之通知,將其持股餘額帳簿劃撥交付至其集保帳戶,並於證券存摺登錄持股餘額及交易記錄,代替實體證券之印製及發放,股東可以證券存摺登錄之持股辦理有價證券之買賣交割、設質交付等各項帳簿劃撥作業。 未開設集保帳戶之股東,集保結算所依據發行公司之通知,將其持股餘額帳簿劃撥交付至發行公司保管劃撥帳戶之登錄專戶下代為管理。

(三)終止登錄

無實體發行有價證券符合下列條件者,本公司得終止登錄︰

發行人依規定得以實體發行有價證券者,得向本公司申請終止無實體有價證券之登錄,轉為實體發行。

發行人經主管機關核准其不繼續公開發行或廢止其公開發行者,除有價證券之無實體發行非以發行人具公開發行資格為要件者外,本公司得終止其無實體有價證券之登錄。

發行人不符合「發行人申請條件」者、藉詞拒絕、推諉受查核或不提出相關資料供查核者、違反法令章則及本公司開戶契約之相關規定者,本公司得終止有價證券之登錄。

登記形式短期票券發行之登錄

票券結算交割制度規劃之初,因業者顧慮及法令尚未完備,票券初級市場無實體化分階段實施,因此先將票券次級市場交易全面無實體化及無移動化,初級市場則於實券發行後,即由本公司集中保管。

電子簽章等相關法令已頒布實施,且系統上線穩定,初級市場發行無實體化條件已趨成熟,本公司已規劃完成短期受益證券及資產基礎證券(ABCP)及進入票券市場之可轉讓銀行定期存單(NCD)採登記形式發行,並分別於2006年3月27日及2011年1月3日上線,未來將持續推動融資性商業本票(CP2)之無實體化發行。