本公司於本年度5月5日至5月10日由稽核室及法遵暨法務室兩位副理率團參與假荷蘭阿姆斯特丹國際會展中心（RAI Amsterdam）舉行之ACAMS年會（公認反洗錢師協會，Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists，下稱：ACAMS）此次會議與會人員來自歐盟各會員國及全球國際組織之官方人員、民間企業法規遵循從業人員、顧問公司及Regtech公司等，會議聚焦歐盟洗錢新法規即將生效之影響，及實務上防制洗錢及打擊資恐之新發展，其中議題如歐盟反洗錢法規最新發展、AI對防制洗錢及打擊資恐之幫助、加密貨幣監管、國際制裁、金融犯罪防制與資料保護之衝突等，進行主題演講或討論，另外亦可透過ACAMS的會議APP參與議題之投票及提問，與演講者互動。　　

其中有一主題演講議題為「防制洗錢所為之交易監控與個資保護之兩難」，會中舉行的投票項目有：「你認為歐洲的資料保護和隱私相關規定是否削弱了打擊金融犯罪的努力？」有趣的是，現場八成人員認為雖然兩者皆非常重要，但更應偏重於防制金融犯罪；另一個投票項目為：「為有效揭露洗錢犯罪網絡，是否應授權金融機構間共享大量交易資訊？」現場投票亦有八成人員認為，分析大量交易資訊是有效追查洗錢犯罪之手段，僅有兩成人員認為共享交易資訊是一種大規模監控，構成對人民隱私權之侵害。

此外，講者亦介紹荷蘭國內銀行合作態樣，其法律依據、運作方式、效益及民眾對其是否侵害個資之質疑，可做為我國銀行間如何合作辦理洗錢防制之參考：

以荷蘭的交易監控平台(Transactie Monitoring Nederland, TMNL)為例

一、起源：

　　TMNL係源於荷蘭中央銀行（DNB）在2017年和2018年主持的一系列圓桌會議，由荷蘭五大銀行(ABN AMRO、ING、Rabobank、Triodos Bank、Volksbank)共同成立之公司，並自2021年開始營運。根據荷蘭銀行協會（NVB）估計，在荷蘭每年洗錢牽涉金額約有160億歐元，且荷蘭當局於2018年時積極執法，各銀行不斷收到罰款，其中ING因未能落實確認帳戶實質受益人和監控可疑交易，被罰款7.75億歐元。因為各銀行在實務上辦理防制洗錢遇到的挑戰，以及荷蘭國家跨部門聯合洗錢行動計劃之推動、，五大銀行乃於2019年開始著手研究聯合交易監控計畫，並於2020年7月8日，五大銀行共同宣布簽署TMNL股東協議，成立TMNL私人有限公司，並持續倡議修改荷蘭反洗錢法將修訂以允許共同監控。透過TMNL，參與銀行可以全面監控及因應金融犯罪，檢測潛在的不尋常交易，從而提升荷蘭金融系統安全性及透明度。

二、法律依據

歐盟會員國之洗錢防制規定，須依據歐盟的防制洗錢指令內容轉換落實至內國法，目前施行中之歐盟防制洗錢指令為「第五洗錢防制指令」（the Fifth Anti-Money Laundering Directive，自2020開始施行）荷蘭依據歐盟指令訂定之「防制洗錢和反恐怖主義融資法」(Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme，WWFT)規範銀行做為防制洗錢及打擊資恐「守門人」之功能及義務，即為TMNL成立之起源。

另歐盟已於2024年5月30日通過AMLR（Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Regulation）並自2027年陸續施行，TMNL之發展亦受AMLR之影響，此部分將於後述TMNL將來發展部分一併說明。

三、運作方式

過去銀行均各自獨立監控交易，找出可疑交易模式，並向國家金融情報中心（Financial Intelligence Unit, FIU）報告相關交易。FIU隨後會對這些報告進行進一步調查，並在必要時將其轉交給犯罪偵查機關。但各銀行獨自申報可疑交易之模式有其侷限性。因為犯罪團體會將其交易分散到多家銀行。因此，透過銀行間緊密合作，可更有效率對抗洗錢和恐怖融資。

參與銀行可透過TMNL即時監控大量金融交易，並且透過機器學習及AI識別潛在不尋常交易。現行實務上，TMNL在執行與運作上仍應遵循歐盟的一般個人資料保護規則（General Data Protection Regulation, GDPR）處理個人資料和保護隱私之規範，故現階段僅監控法人客戶的交易，且參與銀行提供之資料均已匿名化處理，當TMNL監控發現潛在的不尋常交易時，會向參與銀行發送警報，只有該銀行能將該筆交易與原始個人資料相連結。

透過資料共享，參與銀行可全面了解交易模式，同時與主管機關、FIU及偵查機關合作，以提供更詳盡的交易模式和犯罪線索，遵守荷蘭及歐盟的防制洗錢法規要求。合作模式亦可提高監控效率，減少各銀行重複性工作，降低成本。

四、效益：

效益部分，TMNL可以更快發現新的可疑交易模式，減少犯罪空間，TMNL測試了各種情境，將監控重點放在人口販運、稅務詐欺、毒品買賣等，並驗證了聯合交易監控相較個別銀行進行監控，可以提供更有意義的警訊，對銀行及FIU均有相當助益。