業務詢答 申報報表問答

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  • 10.apiCI625

    1. 申報apiCI625投資同一銀行發行金融債總餘額應依序列出投資金額前5大銀行，惟第5大有2家銀行餘額相同，因申報欄位僅5個空格時應如何申報?

      若第5筆有2家之餘額相同者，請自行選擇1家填入。

    2. 投資單一企業股票總餘額的股票總餘額是否包含投資的及日常進出買賣的股票(二者性質不同)？

      本項資料總餘額係指月底餘額(存量)，與日常交易量(流量)無關，本項為法規要求，為94.8.12金管銀0944000584號令規定內容。

    3. apiCI625對同一企業投資總餘額及比率分析表若有超過5家金額相同，該等前5名之公司企業是否須一併申報?

      請擇最高5家申報。

    4. apiCI625對同一企業投資總餘額及比率分析表 1.投資同一企業發行公司債總餘額是否有包含可轉換公司債 ? 2.填寫金額需以面額填寫或以成本填寫?

      1. 有。
      2. 成本。

    5. apiCI625其中之"佔票券金融公司淨值比率"的"票券金融公司淨值"是指上一會計年度決算分配後之淨值，還是截至申報月分止公司帳列淨值，抑或是最近一期會計師查核後之淨值作為申報之基礎。而被投資公司淨值亦有相同問題，且如被投資公司之淨值為截至申報月份止公司帳列淨值時，外部投資公司並無法知道此一金額，請問淨值申報之標準為何?

      指上一會計年度決算分配後之淨值。

    6. apiCI625是否應將自營帳列入？

      依據票券金融公司投資債權及股權商品管理辦法，應填報投資帳。