(一)投資人可攜帶雙重身分證明文件、印章至證券商處填妥開戶申請書，開戶契約書及開戶所需基本資料，並簽蓋印鑑卡，取得證券存摺，即完成開戶手續；填寫開戶資料時，對通訊地址一欄，務必要正確，如有變更，亦請儘速向證券商處申請更正，發行公司對投資人之通知方能迅速確實的寄到投資人手中。

(二)證券存摺可選擇掣發紙本或電子形式，紙本證券存摺由證券商直接掣發，電子式證券存摺則於收到集保結算所完成申請簡訊或電子信件後，下載集保e存摺APP操作驗證碼發送完成驗證即可。

(三)另若您往來證券商提供線上開戶功能，前述開戶作業亦可透過證券商網站或APP線上申請方式完成。

投資人持有紙本證券存摺遺失時，投資人應儘速到掣發證券存摺之證券商處，填具『存摺掛失/磁條毀損/存摺行次登錄申請書』及『掛失解除/補發存摺/磁條重建/單式存摺掛失、作廢申請書』，並分別加蓋原留印鑑或簽名式樣，辦理掛失補發手續。辦理掛失補發期間，仍可委託證券商買賣股票。

同一投資人可以在不同證券商分別開戶，若投資人選擇之證券存摺屬紙本證券存摺，則各證券商所掣發的證券存摺只能在原掣發證券商使用，無法在證券商之間通用；若投資人選擇之證券存摺為電子式證券存摺，則可於集保e存摺APP中安裝各證券商掣發之證券存摺。

配發當日客戶可以賣出、償還融券，但不得申請領回。另為避免將配發新股抵用配發前一營業日及前二營業日之賣出交割數額，故於配發當日及次一營業日計入客戶餘額之「劃撥交付控管數額」。辦理匯撥作業時需以「控管證券存券匯撥」交易(代號A63)完成，匯入方之客戶餘額仍計入「劃撥交付控管數額」。

此種情形可能係投資人於不同證券商處開設集保帳號，於該種股票停止過戶期間，本公司依最新通訊地址異動日期為準彙總編製證券所有人名冊，發行公司依據此資料申請將股票配發至該帳號，故投資人欲指定帳號時，可於當初接獲「股票帳簿劃撥配發通知書」時，填寫欲配發帳號，寄回發行公司或其股務代理機構，即可配發至指定帳號。

依據主管機關八十八年十二月一日(88)台財證(四)第○四四五六號函示，自八十九年元月一日起，投資人融資買進之股票其無償配股股票股利率達百分之二十以上者，該權值新股應做為辦理有價證券買賣融資融券業務證券商之擔保品。本公司辦理配發作業時，如屬無償配股率達百分之二十以上之信用擔保品者，於配發予證券所有人保管劃撥帳戶後再依發行公司提供之無償配股比率，計算擔保品無償配股數額，將擔保品股數自證券所有人保管劃撥帳戶轉撥至授信機構融資融券專戶。

為簡化上市(櫃)公司配息作業，自八十八年七月份起，只要投資人至證券商處填寫款項劃撥「同意書」，同意提供買賣有價證券之金融機構劃撥帳號資料，並由證券商透過與本公司連線之端末機，輸入該帳號，本公司將依其輸入帳號資料，予以納入證券所有人名冊，並依規定提供予上市(櫃)公司，上市(櫃)公司即可依據此帳號，將投資人所配得之股息、紅利或其他款項直接撥付至所指定之帳戶，可使配息相關作業更加便利。

股票停止過戶期間除有同時停止買賣情形者外，仍可辦理轉帳、私人間直接讓受、繼承及贈與等作業。

由受讓人（繼承人）至發行人股務單位申請於「登錄專戶」開戶，並由股務單位於「登錄專戶」項下將出讓人（被繼承人）非屬設質之股票帳務調整為受讓人（繼承人）名義後，再申請將股票轉帳至其開立於證券商之保管劃撥帳戶。

不可以，股東應將實體股票繳回公司換發為無實體，始可辦理轉帳、私人間直接讓受、繼承及贈與等作業。

一、股票設質之孳息如質權人與出質人已約定由質權人領取者，質權人可填具「登錄專戶設質孳息轉帳申請書（代支出傳票）」，於申請書簽蓋集保帳戶原留印鑑，並檢附印鑑核驗證明向發行人股務單位申請。

二、股務單位檢視「登錄專戶設質孳息轉帳申請書（代支出傳票）」質權人填寫之資料是否正確，並操作「設質交付資料查詢」交易（交易代號366）列印「設質交付資料查詢單」，查詢出質人及質權人有關設質孳息約定無誤，及審核其申請轉帳之數額是否無誤。

三、股務單位操作「登錄專戶設質孳息轉帳通知」交易（交易代號A47）辦理登錄專戶設質孳息轉帳作業，將「登錄專戶」之「代保管明細」股票撥入質權人參加人之「設質專戶」。

證券所有人申請領回終止登錄改以實體發行之有價證券，得向其任一往來參加人提出申請，並一律採歸戶方式辦理，相關程序如下：

一、有價證券所有人應於申請日下午二時三十分前持證券存摺，並填具「存券歸戶領回申請書—代支出傳票」乙式二聯蓋妥原留存印鑑，向其往來參加人申請，同意授權由參加人向證券集中保管事業申請歸戶領回作業。

二、參加人審核有價證券所有人申請歸戶領回之資料無誤，使用連線電腦操作「歸戶領回申請」交易(交易代號A23)通知證券集中保管事業，證券集中保管事業接獲通知於其他參加人確認無誤後，除經法院扣押或設定質權外，即將有價證券所有人申請領回之有價證券餘額由其開設於其他參加人保管劃撥帳戶之客戶帳，轉撥至申請領回參加人保管劃撥帳戶之客戶帳。

三、有價證券所有人再依其申請領回之參加人通知，至參加人營業處所領回有價證券。

證券所有人領回之股票，係以其名義印製並已登載於公司股東名簿，故可不必再持相關文件向公司辦理過戶。

投資人於發行公司公告停止過戶期間開始日起三個營業日內，不能辦理股票領回。

投資人可攜帶證券存摺，到原掣發存摺的證券商處，填具『存券領回申請書』，並簽蓋原留印鑑或簽名式樣，於申請日下週第二營業日即可向證券商領取股票。

集保結算所須將仟股股票送至發行公司辦理分割，俟發行公司股票分割完畢，集保結算所領回交證券商後，投資人始能領到股票，分割期限則約需二個星期至一個月左右。

投資人可於每營業日下午3 點前，攜帶證券存摺，並填具「實體黃金提領作業申請書」向往來證券商申請，投資人於黃金現貨保管銀行通知後，至該保管銀行繳交轉換為實體黃金之手續費，再由該保管銀行交付實體黃金予投資人。

實體緩課股票送存證券集中保管事業時，應由股東放棄緩課並由發行人依送存年度申報股東之所得稅，故原實體發行之緩課股票嗣後經換票改以無實體發行時，緩課股票如經股東先向發行人申請放棄緩課，即可轉帳至其開立於證券商之保管劃撥帳戶。

自八十九年九月一日起，公司股東放棄促進產業升級條例第十六條、第十七條或原獎勵投資條例第十三條之緩課股票緩課權益者，應由發行公司填報放棄緩課年度之免扣繳憑單或股利憑單。前述所得資料，發行公司應於投資人辦理放棄緩課之次年一月底前，向主管稽徵機關辦理申報。

股東如擬將有價證券由發行人管理者，可持證券存摺及印鑑向其往來參加人申請存券轉帳，由往來參加人操作「存券匯撥」交易(交易代號130)，將有價證券轉帳至股東開立於發行人保管劃撥帳戶之「一般保管帳戶」，但不得撥至「登錄專戶」。

股東因股務單位誤撥股份至其保管劃撥帳戶，如已由股務單位向證券集中保管事業述明更正事由並獲同意，股東可填具「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳申請書」向其參加人申請，俟參加人依規定向證券集中保管事業申請放行，並依證券集中保管事業之放行通知操作「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳」交易（交易代號671），即將股票由股東之保管劃撥帳戶撥入發行人之「登錄專戶」。

為保障投資人之權益，除非因為繼承、贈與、依法辦理私人間直接讓受或其他法定轉讓事由，投資人原則上不得任意將其帳戶上之股票轉撥至其他投資人帳戶。

不可以，依據證券交易所營業細則及櫃檯買賣中心業務規則規定，證券商於接受客戶普通交割買賣之賣出委託時，應確認委託數量不超過委託人在其帳戶餘額，故投資人於甲證券商帳戶之股票，應先匯撥至乙證券商帳戶內，再於乙證券商進行賣出即可。

持有紙本存摺之投資人不可以用電話辦理轉撥手續，必須持『證券存摺』到原掣發存摺的證券商處，填具『存券匯撥申請書』，並簽蓋原留存印鑑或簽名式樣以完成匯撥手續。

現行集保結算所集中保管已下市櫃、下興櫃之股票，投資人仍可持證券存摺及原留印鑑，就本人於不同證券商所開立之集保帳戶，向往來證券商申請存券匯撥；惟若屬於終止登錄改以實體發行之有價證券或發行人喪失公開發行資格換發之實體有價證券，則需採歸戶領回方式，透過任一往來證券商提出申請領回現券，無法辦理存券匯撥。

由集保結算所集中保管之股票，在上市、上櫃公司召開股東會、分派股息、紅利或其他利益時，均由集保結算所代證券商利用電腦檔案紀錄自動編製股票所有人名冊，並送往發行公司或其股務代理機構，以完成過戶手續，上市、上櫃公司即依據集保結算所交付的股票所有人名冊，寄發行使股東權利通知書予投資人，投資人勿需為辦理過戶而費心。惟最重要的是投資人通訊地址如有變更時，應儘速向往來證券商及發行公司或其股務代理機構辦理變更手續，以免上市、上櫃公司寄發通知書時因無法送達而延誤，致影響其權益。

由於集保結算所之業務處理係採兩段式法律架構，投資人欲將股票送存集保結算所保管時，須透過其往來證券商，以證券商之名義辦理，證券商亦會設置客戶帳簿記載投資人股票之種類、數量及增減情形，故集保結算所與投資人間並不直接發生股票送存之接觸，從而債權人於聲請強制執行扣押債務人之股票時，應聲請法院對債務人之往來證券商核發扣押命令。如債權人不知債務人之往來證券商，可依強制執行法第十九條之規定，於強制執行聲請狀中附帶請求法院向集保結算所函詢債務人之往來證券商。

證券商自行申請停業或因經營違規而遭金融監督管理委員會證券期貨局停業處分，集中保管之投資人自該證券商停業日起一個月內，可將證券匯撥至其開設於其他證券商帳戶。一個月後，投資人在原停業證券商之有價證券餘額，將移轉至受委任證券商處，俟向該受委任證券商補辦開戶手續後，即可辦理賣出、領回、轉撥等帳簿劃撥作業。因此，證券商停業或倒閉，集保投資人的權益不致受到影響。

證券交易所通知集保結算所當下即辦理撥券。

依照證交所之通知，辦理借入有價證券餘額優先抵扣，不足時再扣一般餘額。

(一)客戶向投信公司申請，將客戶欲抵繳之開放式基金受益憑證以「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳」交易(代號671)撥轉至客戶於證券商/證金公司之集保帳戶。

(二)客戶再向證券商/證金公司申請，將開放式基金受益憑證由客戶之集保帳戶撥入借貸款項/交割款項融資擔保品專戶。

(一)依集保結算所帳簿劃撥業務處理手冊規定，投資人如已依規定簽具免簽章同意書，且抵繳擔保品申請資料經證券商確認並留存紀錄者，證券商於受理投資人非當面申請時，投資人得免提示證券存摺，申請書則由證券商代為填製。證券商若操作「借貸款項/交割款項融資擔保品轉帳媒體傳送」交易(代號K10S)辦理整批投資人擔保品抵繳作業，得僅填寫一張申請書，於申請書上簽蓋經辦及主管章，並以媒體傳送結果報表作為附件，毋需於「申請人簽章」欄位簽蓋證券商原留印鑑。

(二)前項免臨櫃作業，投資人除可採電話方式申請，亦可採電子方式免臨櫃申請，惟請洽詢您的往來證券商是否提供本項功能。

有關集保帳戶內已下市(櫃)、下興櫃股票拋棄股份之方式，應視該股票發行公司目前有無股務單位提供股務服務及股票之發行方式而定，相關處理方式分述如下：

(一)設有股務單位提供服務：

1.屬實體發行股票者，須向證券商申請辦理領回股票後，再持股票及證券商掣給之證券交付清單，逕洽該發行公司股務單位辦理拋棄股份。

2.屬無實體發行股票者，應先洽發行公司股務單位取得該發行公司集保帳號後，持證券存摺、原留存印鑑及拋棄股份聲明書等文件，至往來證券商提出拋棄股份轉帳之申請，由證券商將申請書件送交集保結算所轉送發行公司股務單位後，辦理後續轉帳事宜。

(二)無股務單位提供服務： 依經濟部解釋，股東將拋棄意思表示之通知送達發行公司於經濟部之登記地址時即發生效力。故投資人可持證券存摺、原留存印鑑，及寄發至發行公司登記地址通知發行公司拋棄股份之郵局存證信函等文件，至往來證券商提出拋棄股份轉帳之申請，由證券商將申請書件送交集保結算所，辦理後續轉帳事宜。

有關股票之發行方式、目前有無股務單位，及股務單位名稱與聯絡電話等，可自集保結算所網站/資料查詢/統計/股務查詢/基本資料/證券基本資料或公司股務單位資料等項下，查得相關資訊

（網址：https://www.tdcc.com.tw/smWeb）。

集保結算所因應數位化時代來臨，開放投資人得使用憑證以電子方式免臨櫃向證券商申請辦理相關帳簿劃撥作業，開放之作業包括同ID間股票匯撥、轉(交)換債券之轉(交)換、認購(售)權證之權利行使、有價證券公開收購交存、有價證券出借/變更/撤銷等作業，惟上開作業申請須由投資人向往來證券商申請辦理，故請先洽詢您往來證券商是否已提供上開免臨櫃服務。

員工應填具「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」，並於申請書適當位置註明其國籍向發行人申請，經發行人審核無誤後，填具「參加人操作受限制連線交易申請書」並註明員工係外外籍員工或大陸籍員工後，向證券集中保管事業申請放行。

證券集中保管事業審核前項文件確認員工身分與撥入帳無誤後，即通知發行人操作「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳」交易（交易代號671），俟完成後即將股票由「一般保管帳戶」、「特定保管帳戶」或「登錄專戶」，撥入發行人開立於保管機構之海外外籍員工集合投資專戶或大陸籍員工集合投資專戶。

第一項所稱員工，不含持股逾百分之十股東等內部人。

一、屬證券商保管劃撥帳戶之證券所有人，得向往來證券商申請終止登錄日之持有數額證明文件。

二、屬發行人保管劃撥帳戶及登錄帳部分之證券所有人，於發行人無法配合印製實體有價證券且無法提供持有數額相關資料時，得向證券集中保管事業申請其截至終止登錄日發行人通知之登錄數額。

一、證券集中保管事業自終止登錄日起，除提供有價證券之質權消滅（交易代號320）、法院扣押資料建置（交易代號150）、法院扣押資料異動（交易代號151）及融資融券結清等作業外，停止其他帳簿劃撥功能。

二、發行人於交付實體有價證券予證券中保管事業後，除新增領回功能外，其他帳簿撥作業仍受前項限制。

證券集中保管事業於實體股票全面轉換為無實體股票日起即停止受理實體股票送存作業，但股東可持舊實體股票繳回股務單位，由股務單位完成帳簿記載或依股東申請轉撥至其集保帳戶。

證券所有人如同時於證券商開立保管劃撥帳戶及發行人項下開立「一般保管帳戶」者，證券集中保管事業於發行人公告停止過戶時，以有價證券所有人開立於證券商保管劃撥帳戶為準辦理歸戶，編製證券所有人名冊予發行人。

一、抵繳設立中之公司股款者，股票之發行人為證券集中保管事業之參加人者，設立中之公司代表人應檢具身分證明及發起人名冊等相關證明文件，向該抵繳之股票發行人，以「○○公司籌備處代表人○○○」名義開設「一般保管帳戶」；抵繳增資發行新股之公司股款或拋棄股份者，公司應於其往來參加人已開設保管劃撥帳戶。

二、有價證券所有人應填具「繼承、贈與、抵繳股款及拋棄股份轉帳／撤銷申請書」，加蓋原留存印鑑，並檢具證券存摺及下列文件向其往來參加人申請：

1.抵繳設立中之公司股款：應檢附設立中之公司發起人名冊及同意以股票辦理抵繳股款等相關證明文件。

2.抵繳增資發行新股之公司股款：應檢附認股書、增資發行新股之公司董事會議事錄等相關證明文件。

3.拋棄股份：檢附拋棄股份聲明書等相關證明文件(加蓋原留存印鑑)。

三、參加人接獲有價證券所有人申請並透過連線電腦操作「繼承、贈與、抵繳股款及拋棄股份轉帳／撤銷申請」交易(交易代號376)通知證券集中保管事業後，並於申請日後次一營業日前將申請資料送交證券集中保管事業。證券集中保管事業彙整各參加人交付之相關文件，併同「有價證券轉讓轉帳申請資料明細表」，於申請日後次二營業日前，轉送發行人審核。

四、發行人應於接獲證券集中保管事業交付文件後三營業日內審核完畢，並填具「有價證券轉讓轉帳審核通知書」，或透過連線電腦操作「審核通知」交易(交易代號675)通知證券集中保管事業。發行人未能於期限內完成時，應填具「有價證券轉讓轉帳審核逾期通知書」將未完成之事由通知證券集中保管事業，發行人審核時如資料須補正者應逕洽有價證券所有人處理。

五、發行人通知審核不符者，證券集中保管事業即取消該轉帳之申請；發行人通知審核無誤者，證券集中保管事業經審核有價證券所有人帳戶餘額無誤後即辦理撥帳：

1.申請股票抵繳設立中之公司股款者，將股票由有價證券所有人開設於往來參加人之「保管劃撥帳戶」，撥入設立中之公司於發行人開設之「一般保管帳戶」。

2.申請抵繳增資發行新股之公司股款者，將股票由有價證券所有人開設於往來參加人之「保管劃撥帳戶」，撥入增資發行新股之公司開設於參加人之「保管劃撥帳戶」。

3.申請拋棄股份者，將股票由有價證券所有人開設於往來參加人之「保管劃撥帳戶」，撥入發行人開設於參加人之「保管劃撥帳戶」。

一、證券集中保管事業之參加人遇有法院撤銷執行命令、返還拍賣剩餘標的及返還孳息等情形，擬將法院拍賣專戶之股票返還於投資人時，參加人依法院函令等相關文件，確認要返還之證券標的與數額後，應操作「法拍戶返還轉帳」交易（交易代號C64），輸入欲返還之投資人資料，或操作「法拍戶返還轉帳交易傳檔」（交易代號C64S），將法院拍賣專戶餘額與投資人明細數額扣除。

二、證券集中保管事業接獲通知，即將股票由法院拍賣專戶撥入發行人登錄專戶之「證券所有人明細」項下，以股東名義登載。

三、股務單位於核帳時可操作「登錄專戶轉帳及明細資料異動查詢」交易（交易代號A54），查詢交易代號點選「C64-法拍戶返還轉帳」，核對轉入資料並作後續相關資料維護事宜。